云南省森林消防总队2023年度部门决算云南省应急管理厅-凯发体育下载
目 录
第一部分 云南省森林消防总队概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、机关运行经费支出情况说明
九、政府采购支出情况说明
十、国有资产占用情况说明
十一、关于2023年度绩效评价情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分 云南省森林消防总队概况
一、部门职责
云南省森林消防总队承担防范化解重大安全风险，应对处置各类灾害事故的职责。
二、机构设置
云南省森林消防总队部门决算包括总队本级决算和所属5个支队决算。
纳入云南省森林消防总队2023年度部门决算编制范围的三级预算单位包括：
第二部分 2023年度部门决算表
云南省森林消防总队无政府性基金收入和支出，故本表无数据。
云南省森林消防总队无国有资本经营安排的支出，故本表无数据。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为133,211.58万元。与2022年度相比，收、支总计各增加5,892.52万元，增长4.6%，增加的原因：一是2023年度追加以前年度养老和医疗保险预算；二是因增编后实有人数增加，相应收支增加。
图1 收支总计变动情况（单位：万元）
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计78,162.27万元，其中：财政拨款收入57,134.46万元，占73.1%；其他收入21,027.81万元，占26.9%。
图2 收入决算情况
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计77,099.49万元，其中：基本支出53,859.82万元，占69.9%；项目支出23,239.66万元，占30.1%。
图3 支出决算情况
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计95,352.11万元，与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加11,862.57万元，增长14.2%，增加的主要原因：一是2023年度追加了国家综合性消防救援队伍以前年度养老和部分医疗保险预算；二是队伍增编增人相应收支增加。
图4 财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2023年度财政拨款支出50,332.91万元，占本年支出合计的65.3%，与2022年度相比，财政拨款支出增加5,314.74万元，增长11.8%，增加的主要原因：队伍增编增人，支出相应增加。
图5 财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2023年度财政拨款支出50,332.91万元，主要用于以下方面：卫生健康支出605.41万元，占1.2%；住房保障支出3,846.73万元，占7.6%；灾害防治及应急管理支出45,880.77万元，占91.2%。
图6 财政拨款支出决算结构
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2023年度财政拨款支出年初预算数为82,732.87万元，支出决算为50,332.91万元，完成年初预算数的59.14%。
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为4,521.88万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于预算数的主要原因是养老保险参保政策出台较晚，加之以前年度养老保险预算指标到位较晚，保险补缴涉及以前5个年度补缴，2023年内已完成保险开户工作，基本养老保险缴费资金暂未支出。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为2,260.96万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于预算数的主要原因是养老保险参保政策出台较晚，加之以前年度职业年金预算指标到位较晚，年金补缴涉及以前5个年度补缴，2023年已完成开户工作，职业年金缴费资金暂未支出。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为4,272万元，支出决算为149.48万元，完成年初预算数的3.5%。决算数小于预算数的主要原因是2023年参加医疗保险后，因以前年度医疗保险预算指标未全部到位以及补缴政策未明确，医疗保险资金未全部支出。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算数为467万元，支出决算为455.93万元，完成年初预算数的97.6%。决算数小于预算数的原因是医疗费支出具有一定的不确定性和不可预见性，需根据实际医疗需要进行开支。
5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为4,571.82万元，支出决算为3,846.73万元，完成年初预算数的84.1%。决算数小于预算数的主要原因是2023年新招录消防员需待授衔后再进行补缴住房公积金。
6.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）行政运行（项）。年初预算数为53,515.47万元，支出决算为34,922.49万元，完成年初预算数的65.3%。决算数小于预算数的主要原因是养老、医疗保险政策未完整落地，代扣代缴的个人社保资金无法完全缴纳支出。
7.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）年初预算数为13,123.74万元，支出决算为10,958.29万元，完成年初预算数的93.5%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目的实施周期较长，年内未能完成支出；养老、医疗保险政策未完整落地，总队集体转制人员以前年度保险等资金尚未支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出39,374.63万元，其中：人员经费36,718.34万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退职（役）费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费2,656.29万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为107.85万元，支出决算为76.65万元，完成预算的71.1%；支出决算较2022年度减少16.76万元，降低17.9%。决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元。主要是无因公出国（境）工作计划且未开展因公出国（境）工作。
2.公务用车购置及运行维护费预算为105万元，支出决算为76.65万元，完成预算的73%；支出决算较2022年度减少16.76万元，降低17.9%。主要是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公务用车运行维护经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
公务用车购置费支出0万元。
公务用车运行维护费支出76.65万元。主要是按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、年审费等支出。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为568辆。
3.公务接待费预算为2.85万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；支出决算较2022年度无变化。主要原因是积极贯彻落实厉行节约的要求，从严控制公务接待活动。
八、机关运行经费支出情况说明
云南省森林消防总队2023年度机关运行经费支出2,656.29万元，较2022年度减少160.89万元，降低5.7%。主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费开支。
九、政府采购支出情况说明
云南省森林消防总队2023年度政府采购支出总额8,289.32万元，其中：政府采购货物支出6,885.6万元、政府采购工程支出1,223.72万元、政府采购服务支出180万元。授予中小企业合同金额7,316.87万元，占政府采购支出总额的88.3%，其中：授予小微企业合同金额378.55万元，占授予中小企业合同金额的5.2%。
十、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，云南省森林消防总队共有车辆568辆，其中机要通信用车1辆、应急保障用车323辆、特种专业技术用车228辆、其他用车16辆，其他用车主要是各类具有特殊用途的消防救援车辆；单价100万元（含）以上的专用设备20台（套）。
十一、关于2023年度绩效评价情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
按照国家消防救援局单位整体支出绩效评价工作安排，云南省森林消防总队参加了国家消防救援局整体支出绩效评价。评价实施中，制定了“云南省森林消防总队2023年度整体支出绩效评价指标体系”，通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、社会效益、满意度等八个方面明确了指标体系，从森林消防安全综合工作、队伍正规化建设、消防救援基础建设、消防救援队伍和能力、区域森林消防安全、全民森林消防安全素质、群死群伤等重特大火灾事故发生数量等七个重点分项内容细化核心产出效益。依据绩效评价组和专家反馈意见，主要从以下方面进行改进：
1.形成部门合力共管机制，健全“内外联动”的评价机制。一是充分发挥绩效管理领导小组作用。绩效管理领导小组要开展支出绩效目标事前评审、事中监督、事后评价，优化评审业务流程，把好绩效目标评审范围关，重点审查绩效目标的政策相关性、责任清晰性、客观科学性，项目任务、预算与绩效目标匹配性等情况，并根据评审意见相应调整优化绩效目标。二是协力配合搞好绩效管理。业务部门对各项任务完成情况进行自评，主动配合财务部门搞好绩效管理各项工作，主要是编制本级经费直接支出绩效目标，对本级经费开支实施绩效运行跟踪，及时纠正偏差和存在的问题；会同同级财务部门组织实施绩效评价，出具本级项目经费支出绩效评价报告并落实整改意见；指导下级业务部门的绩效管理工作等。
2.坚持合理适用原则，力求全面采集与统计各项信息。一是加强绩效目标论证和验证。要经过调查研究和科学论证，符合客观实际，确保在一定时限内能够如期实现。加强对项目的功能进行梳理，包括资金性质、预期投入、支出范围、实施内容、工作任务、受益对象等，明确项目的功能特性。加强对单位的职能进行梳理，明确单位的各项具体工作职责，达到项目功能、单位职能一体化，确保目标指标与功能、职能的一致性。二是要在充分论证的基础上设置绩效指标。绩效目标设置要做到数量适当，语言通俗易懂，具有可操作性和前瞻性。依据项目的功能特性，预计项目实施在一段时期要达到的总体产出和效果，确定项目所要实现的总体目标，并以定量和定性相结合的方式进行表达。对项目支出总体目标进行细化分解，提炼出最能反映总体目标预期实现程度的关键性指标，将其确定为相应的绩效指标。通过收集相关基准数据，确定绩效标准，并结合项目预期进展、预期投入等情况，确定绩效指标具体数值。三是要强化与绩效指标体系的结合。绩效指标与计划期内的计划数要相对应，与预算确定的投资量要相匹配。以单位及项目的整体发展方向为出发点，围绕单位职责发展规划，统筹考虑职能任务，总体衡量整体及核心工作实施效果，从而设定绩效目标。
3.强化内外部对预算执行的监督，以评促管。一是要建立一套科学的综合绩效评价体系。为保证绩效评价的准确性，评价体系不仅要能够评价短期效益，更需要能够评估长远利益，对各项预算建设成果进行绩效监控、评定后，形成评价结论，进行通报和公示。二是要落实绩效管理责任制，严格问效问责。建立科学完善、操作性强的绩效管理责任制度，明确经费管理及使用人员的经济责任，根据不同岗位划分责任层次和责任大小。严格界定预算经费绩效管理不达标的主客观原因，根据原因主导因素区别问责，避免低绩效、无绩效或大量资金沉淀闲置。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
总队项目支出绩效自评共包含67个二级项目、涉及金额29,790.48万元，二级项目绩效自评实现了全覆盖。具体情况是：
1.综合性消防救援专项。该类项目主要包括集体退役经费、油料费、森林消防专项业务费、消防救援物资购置等支出。通过实施该类项目，遂行防灭火任务所需物资材料得以保障，消防员培训圆满完成，车辆装备、演练演习等用油完全满足，计划购置的救援物资完成采购并投入使用。该类项目自评“优”等次项目12个、“良”等次项目3个、“中”等次项目3个。“中”等次项目绩效管理存在的问题是预算执行缓慢，主要是结转集体退役经费项目需转移地方社保机构的养老保险、职业年金、医疗保险等尚未支出。
2.服装护具及伙食补助。该类项目主要包括伙食补助及服装护具购置。该类项目实施，严格按照标准核定伙食补助限额并在标准内据实使用，制式服装和防护装具全部配发使用，保障效益进一步提升，为队伍遂行多样化任务和饮食需求提供了有力支撑。该类项目自评“优”等次项目5个、“良”等次项目2个。
3.装备购置。该类项目主要包括消防救援装备、文化装备、应急保障装备等购置支出。通过实施该类项目，总队遂行综合应急救援任务所需防火灭火、侦观、应急车辆、地震和水域等综合性消防救援装备进一步配齐，助推总队作为综合性应急救援主力军和国家队的作用发挥，有力提升总队履行防范化解重大安全风险、应对处置各类事故灾害职责的能力建设水平。该类项目自评“优”等次项目7个。
4.信息化建设。该类项目主要是为了提高通信组织、运用和指挥效能，确保指挥通信迅速、准确、安全、不间断，满足应急救援通信通联、指挥调度等需求。项目实施遵循上级应急通信体系要求和标准，主要完成感知网络建设、应急通信网络建设。该类项目自评“优”等次项目1个、“中”等次项目1个。“中”等次项目绩效管理存在的问题是预算执行缓慢，主要是年中预算调整时动用应急准备金追加信息化建设费项目48.5万元，年末下达资金，加之实施政府采购周期较长，2023年内此部分预算未能执行完成。
5.基础设施建设。该类项目主要包括备勤公寓房购置、营房翻建维修、训练场地建设、基础设施维修改造等，通过该类项目实施，各级备勤公寓房满足指战员住用需求，训练场地设施更加符合综合应急救援能力训练建设需要，办公及生活设施环境进一步改善。该类项目自评“优”等次项目12个、“良”等次项目2个、“中”等次项目5个。“中”等次项目绩效管理存在的主要问题是预算执行缓慢：一是部分备勤公寓房购置、综合救援场地建设为上年度结转资金安排，按照合同等实施完结后，结转资金执行比例较低；二是个别项目年度预算中使用地方财政专项经费安排，但地方政府未兑现已承诺应下达的资金，导致项目无法实施。
6.资产运行维护。该类项目主要用于防火灭火、应急救援车辆、综合应急救援装备维修维护。通过实施该类项目，圆满保障总队应急车辆、防火灭火装备、综合应急救援装备等日常维修维护以及大项定检维修、设备升级改装、配件更换等需求，保证总队各级日常训练和遂行应急救援任务有质量、效能优异的装备。该类项目自评“优”等次项目8个。
7.信息化运行维护。该类项目主要用于租赁现有无线、卫星、北斗、公网和其他需要租赁的有线网络等，保障无线网通信、卫星网通信、公网设备等运行；通信设备维修维护用于装备设备维护修理、部分耗材配件和维修工具购置等；信息系统维修维护用于网络机房、数据网络系统、电视会议系统、业务系统的维护维修，保障各类系统正常运行，确保通信工作正常开展。该类项目自评“优”等次项目3个、“良”等次项目2个、“中”等次项目1个。“中”等次项目绩效管理存在的问题是预算执行缓慢，主要是计划由总队实施的政务网建设，调整由国家消防救援局统一实施，总队涉及资金未做支出。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”以外的收入。国家消防救援局的其他收入主要是地方政府财政部门拨付的经费。
三、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
六、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
七、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
八、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映国家综合性消防救援队伍在医疗经费之外保障的医疗费支出。
九、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。国家综合性消防救援队伍用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
十一、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）：反映国家综合性消防救援队伍装备购置、基础设施及运行维护等方面的支出。
十二、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十五、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十六、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。